一、目的
為加強公司存貨資產管理，保障公司存貨資產的安全性、完整性、準確性，及時、真實地反映公司存貨資產的結存及利用狀況，使公司存貨資產的盤點更加規范化、制度化，為下階段的銷售、生產計劃及財務成本核算提供依據，根據公司實際情況，特制定本管理制度。
二、適用范圍
存貨：包括布料、花邊、捆條、橡筋、線、包裝物料等主輔原材料、在制品、半成品、產成品，以及必要時對存于外協廠商的本廠物料或客供物料等。
職責
PMC：負責盤點組織工作、主導盤點工作，組織召開盤點總結工作會議，進行盤點獎罰；
倉庫：負責倉庫物料盤點工作；
財務部：負責對盤點抽查、對盤點盈虧調整審核；定期或不定期對各項存貨進行稽核、盤點；
副總經理：負責盤點盈虧調整的審批工作；
相關部門：負責本部門盤點及盤點協助工作。
盤點時間
存貨盤點：每月26日進行一次小盤點（自盤、抽盤）；每個季度的最后一個月月底進行一次大盤點（自盤、復盤、抽盤），大盤點具體時間根據《盤點計劃表》確定的日期進行。
盤點時間要求
月底小盤點時間要求：自盤應于每月29日12:00前完成，抽盤應于每月30日18:00前完成，節假日順延。
季度盤點時間要求：具體依《盤點計劃表》中要求的時間執行。
若要變更時間，必須征得盤點總指揮同意方可。
財務部人員不定期地抽查各部門的存貨情況。
三、盤點要求
1. 在倉庫盤點日期前2天，要求PMC部將應發料生產的《生產制令單》于生產前3天發至倉庫備料，車間將盤點日期需領物料于盤點日期前2天到倉庫領取，以便倉庫盤點工作順利進行；
2. 盤點總指揮須確定盤點關賬時點，關賬前發生的單據必須入賬，關賬后發生的單據待盤點結束后入賬至下個月；
3. 季度大盤點要求盤點之日倉庫物料停止流動；
4. 呆滯料應事前予以分開，并做好標識；
5. 收貨待處理尚未進帳之物品應置于收貨待檢區，備好待發物料應置于備料區，并做好標識，不列入盤點范圍，但須保留相關進出單據，以便盤點時作為補充證據；
6. 車間須于盤點前3天將剩余物料辦理好退倉手續入庫；
7. 負責盤點的有關人員在進行盤點前要明確自己的職責，明確自己的任務，事先做好準備；
8. 盤點工作要連續進行，不準中間中斷，負責盤點各有關人員原則上不準請假，遇緊急事情時，應事先向盤點總指揮請假，獲準后方可離開，各有關人員不得擅自離開崗位；
9. 盤點使用的單據、表格需要修改時，須經盤點總指揮簽字后生效，否則追究盤點記錄人員的責任；
10. 盤點人員必須認真、準確對盤點物品進行清點、稱量，如實填報盤點結果，真實反映資產結存狀況，嚴禁弄虛作假，盤點報表填報要求數據準確、字跡清楚；
11. 盤點時應先清點或稱量實物，后對《物料存卡》，再填《盤點表》核對賬面數，盤點時發現物、卡、賬不符，應通知實物保管人員到場核實，查找原因；
12. 盤點時資產倉管人員需認真回答復盤、抽盤人員提出的問題，并說明實物出現盈虧、殘損的原因，并由復盤、抽盤人員記錄在案，當場未查實的問題由實物保管部門負責任人于盤點后三天內查清原因，并出具實物盤點異常報告交PMC部；
13. 成品賬、物、卡種類相符率要求為100％，其他存貨物料的賬、物、卡種類相符率要求為95％以上；
14. 存貨物料的盤點差異允許情況具體見《盤點差異率規定表》。如物料超過規定的盤點差異率范圍，則視為不符；若在規定的盤點差異率范圍，則視為相符。

冷鏈服務業務聯系電話：19937817614

華鼎冷鏈是一家專注于為餐飲連鎖品牌、工廠商貿客戶提供專業高效的冷鏈物流服務企業，已經打造成集冷鏈倉儲、冷鏈零擔、冷鏈到店、信息化服務、金融為一體的全國化食品凍品餐飲火鍋食材供應鏈冷鏈物流服務平臺。

標簽:

食品安全網

上一篇： 了解倉庫領料流程 規范物料領用制度

下一篇： 倉儲作業中常用的物料退庫流程“五步走”