《科創板日報》1月16日訊（記者 鄭炳巽）專攻創新藥研發領域冷鏈服務的“上海生生醫藥冷鏈科技股份有限公司”（下稱“上海生生”），近日針對上交所的問詢做出回復。

上海生生于去年6月底正式提交了招股說明書，計劃登陸科創板，合計發行不超過6001萬股，募集資金9億元。

公司計劃將5.34億元用于“總部研發基地及研發中心建設項目”，占比將近六成。剩余的募投資金，將分別用于“生物醫藥冷鏈服務能力升級項目”、“智能化信息系統研發建設項目”，以及補充流動資金。

根據上交所的問詢函，上海生生歷年來多達幾十筆的關聯交易成為問詢重點之一，此外募投項目用地存在的不確定性也值得關注。

▌幾年間多達幾十筆關聯交易

IPO文件顯示，報告期內（2020-2022年）上海生生有多達幾十筆關聯交易發生，各類關聯交易項目繁多，可謂錯綜復雜。

上海生生將交易金額占最近一期末經審計總收入1%，即600萬元以上的關聯交易及與實控人及其控制的企業之間發生的關聯資金拆借認定為重大關聯交易，金額在600萬元以下的則認定為一般關聯交易。

根據交易發生的頻率，上海生生既有經常性關聯交易存在，也有偶發性關聯交易發生。若進一步細分，其經常性關聯交易又包括了“銷售商品和提供勞務”和“采購商品和接受勞務”，偶發性關聯交易則包括了“關聯擔?！?、“關聯方資金拆借”等。

報告期內，上海生生來自銷售商品和提供勞務的經常性關聯交易超過20筆，期間交易金額逐年提升，分別為649.88萬元、1181.07萬元、1423.21萬元，占營業收入比例分別為2.42%、2.25%、2.24%。其中，最主要的關聯方包括泰錕醫藥、柯乾醫藥以及邁迪朗杰等幾家。

同期，采購商品和接受勞務的關聯交易金額同樣逐年上升，分別為488.58萬元、806.31萬元、963.55萬元，占營業成本的比例為2.81%、2.17%、2.11%。

相比之下，偶發性關聯交易的金額比較小，主要發生在實控人夫妻鞠繼兵及肖忠梅身上。與此同時，上海生生還存在多筆應收關聯賬款與應付關聯賬款，其中，報告期內的應收關聯賬款分別為231.52萬元、179.86萬元、279.79萬元。

上交所要求上海生生說明多個關聯交易的合理性，以及是否存在利益輸送。

上海生生回復稱，截至2023年6月底，公司合計向23家關聯方提供冷鏈物流等服務，除去控股子公司邁迪朗杰外，另有19家為上海生生董事呂東或前監事陳海剛擔任董事的企業。其中，呂東系上海生生外部投資人閏恒投資委派的董事，陳海剛系上海生生外部歷史投資人杏澤投資委派的監事。

上海生生認為，這19家關聯方企業對專業的醫藥冷鏈物流服務天然存在業務需求，公司向其提供冷鏈物流相關服務具有合理性。

此外，泰錕醫藥和柯乾醫藥是上海生生參股的生物醫藥行業公司，因為熟悉并信任上海生生的冷鏈物流服務能力，選擇上海生生作為冷鏈物流服務供應商。同時，上海生生于2020年5月收購從事藥械冷鏈服務的邁迪朗杰，在物流業務方面形成互補。

因而，上海生生表示，與這上述關聯企業開展業務具有合理性，且不存在相關利益輸送。

▌募投項目用地多年未獲批

值得一提的是，上海生生在IPO文件中提及的募投項目存在實施風險一事，也是上交所重點關注問詢的。

根據IPO文件，上述“總部研發基地及研發中心建設項目”系上海生生重點投資項目，該項目將幫助上海生生加大開拓海外市場力度，參與全球競爭。

但是，報告期內，該項目建設所需的閔行區華漕鎮華漕社區MHPO-1404單元03-03地塊，雖然已經取得了《投資協議書》、《項目評審意見書》在內的多個文件，但是尚未取得該地塊的土地使用權。

直到2023年9月，該地塊的拆遷及招拍掛等工作仍未完成，截至問詢回復之時，依然未簽署土地出讓合同。不過，上海生生也透露，即使未來項目用地無法按原計劃取得，相關部門也會協調附近地塊用以替代，以滿足募投項目的推進。只是，這是否又將給上海生生的募投規劃帶來其他不確定因素，又是值得關注的事情。

此外，上交所還要求上海生生結合客戶與訂單、市場等情況，說明募投項目的合理性與必要性。

根據回復文件，報告期內及2023年上半年，上海生生各期內國內冷鏈服務業務新簽合同數量分別為1204份、1563份、1703份、1001份，其中，有效期內的業務合同3125份。同期，上海生生冷鏈物流服務訂單量分別為36.19萬單、60.12萬單、66.22萬單和30.88萬單，對應訂單均價分別為683.41元/單、743.33元/單、865.06元/單和870.82元/單。

上海生生透露，目前我國生物醫藥冷鏈服務行業參與者較多，但行業集中度較低，同時，國內市場呈現區域性單一冷鏈物流服務商較多，全國性綜合冷鏈服務商較缺乏的情況。

募投項目的開展，將幫助上海生生購置不同類型的車輛，以及自建方案庫/臨床藥品庫，加強運營網絡、車輛和團隊建設布局，從硬件層面加強自營干線網絡建設，提升冷鏈服務各環節的操作和管理效率。

根據艾瑞咨詢數據，2022年我國生物醫藥冷鏈服務市場規模為275億元，在需求、供給及政策各端的推動下，預計2022-2027年的復合年均增長率達到8.4%。

冷鏈服務業務聯系電話：19937817614

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